L’assurance-vie permet de nombreuse utilisations et des montages juridiques, surtout lorsqu’elle est jumelée avec un autre produit ou qu’elle vient comme accessoire ou complément d’une stratégie patrimoniale. Dotée d’un régime spécifique, l’assurance-vie offre des solutions adaptées à de nombreuses situations.

Elle peut vous permettre de:

1- Obtenir des revenus réguliers: L’argent déposé sur un contrat et les intérêts sont toujours disponibles, les premières années comme par la suite. Il est donc possible d’obtenir chaque mois ou trimestre des revenus complémentaires. Certains contrats ont des pénalités contractuelles lorsque le retrait intervient les premières années. Ces pénalités peuvent atteindre 5% des sommes retirées.

2- Remplacer une hypothèque: Un contrat d’assurance-vie peut être donné en garanti comme le serait une maison. Bien entendu, lecontrat doit être suffisamment approvisionné pour servir de garantie. La mise en gage ou en nantissement d’un contrat peut être utilisé dans un prêt clasique, comme dans un prêt in fine. Il permettra aussi au dirigeant d’une entreprise désirant la céder de rembourser son compte courant d’associé. Il a été jugé que le nantissement d’un contrat d’assurance-vie n’interdit pas les arbitrages entre supports, sauf si une clause spéciale d’interdiction ou de limitation des arbitrages est stipulée dans l’acte de nantissement.

3- Disposer d’un choix exeptionnel pour récupérer son épargne: Au terme de votre contrat d’asurance-vie, on peut récupérer les sommes disponibles de plusieurs manières:

- soit le capital en une seule fois;

- soit le capital en plusieurs fois, les sommes restantes continuant à procurer des intérêts au taux de rendement du contrat;

- soit sous forme d’une rente viagère payée jusqu’à son décès;

- soit sous la forme d’une rente temporaire payée pendant un nombre d’années déterminé.

4- Soulager un besoin d’argent temporaire: Si vous souhaitez changer de voiture et que vous disposez de 10 000€ sur votre contrat d’assurance-vie: vous pouvez demander une avance à votre assureur. Dans la plupart des cas, vous obtiendrez jusqu’à 8 000€. Si votre contrat est un contrat en unités de compte ou un multisupport, le montant de l’avance est limité à 60% de l’épargne disponible, tandis qu’il peut atteindre 80% sur un contrat en euros.

5- Ivestir en bourse sans impôts: quand on dispose d’une fortune importante, il est possible de faire gérer des valeurs mobilières à l’intérieur d’un contrat d’assurance-vie (contrat dédié). L’avantage est une non-imposition des plus-values puisque le montant susceptible d’être investi n’est pas limité, alors que le montant du PEA est limité.

6- Transmettre un capital sans droits de succession ou avec des droits limités

7- Utiliser son contrat comme un compte rémunéré: lorsque le contrat a atteint une durée d’au moins huit ans, les sommes retirées ne sont pas imposées ou peu imposées. Rien n’interdit de faire un versement et trois ou six mois plus tard de retirer les fonds sans impôts.

8- Constituer une aide en cas de coup dur: avant même que le contrat n’ait atteint huit ans, les sommes déposées sur une assurance-vie peuvent être récupérées sans imposition en cas de mise à la retraite anticipée de l’assuré ou de son conjoint, licenciement, invalidité de l’assuré ou de son conjoint.

9- Répartir sa succession librement et faire des « dons » grâce à la clause bénéficiaire.

10- Diminuer le montant imposable de ses revenus locatifs: en souscrivant un prêt immobilier in fine, c’est à dire un prêt dont le capital n’est remboursable qu’à l’échéance (grâce à un contrat d’assurance-vie) et dont les intérêts sont remboursables pendant toute la durée du prêt, on peut augmenter le montant des intérêts remboursables les premières années, ce qui permet d’amplifier considérablement les intérêts déductibles et donc de bénéficier d’une fiscalité favorable.

11- Réduire le montant de l’ISF: en plaçant des fonds en assurance-vie, on diminue ses revenus immédiatement imposables puisque le contrat capitalise les plus-values.

12- Compléter sa retraite: grâce à des retraits partiels, programmés ou non, il est possible d’améliorer sa retraite

                                                         Extrait de « Assurance-vie, mode d’emploi »